Какие нужны документы для получения возврата налога за учебу

Какие нужны документы для налогового вычета за обучение

Благодаря предъявленным документам устанавливается факт оплаты, то есть подтверждаются действия налогоплательщика в части совершения расходов на обучение. Также проверяется подлинность представленных справок о доходах по форме 2-НДФЛ за предыдущие периоды. Кроме того, учебное заведение должно обладать соответствующей лицензией, копию которой прикладывают к пакету документов.

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

  • Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
  • Налогоплательщиков, зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН);
  • Налогоплательщиков, осуществляющих оплату образования за счёт средств материнского капитала.

Как получить налоговый вычет за обучение

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы : до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р . Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2017 году

  1. Принадлежность к гражданству РФ.
  2. Наличия в периоде оплаты обучения дохода, облагаемого по ставке 13%.
  3. Предоставления в ИФНС документов, подтверждающих факт обучения.
  4. Осуществления оплаты лицом, заявляющим льготу.
  5. Наличия у учебного заведения государственной аккредитации. Данные лицензии на право предоставления услуг указываются в договоре. При отсутствии сведений к договору необходимо приложить копию лицензии.
Рекомендуем прочесть:  Технический план на водоем

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования

  1. Наличие официального дохода. При этом он должен облагаться 13% налогом. Так, предприниматель, работающий с УСН или патентом, не может вернуть деньги за обучение.
  2. Происходила оплата образовательных услуг в официальных учреждениях. Например, учеба в вузе или автошколе. Курсы и тренинги как обучение не рассматриваются.

Документы для налогового вычета за обучение 2016 г, как получить возврат подоходного налога

Получение налогового вычета за учебу может быть осуществлено через работодателя. В таком случае Вам нужно все равно сначала обратиться в налоговую инспекцию с тем же пакетом документов (кроме справки 2-НДФЛ с места работы), а также указать в заявлении данные своего работодателя (наименование, ИНН/КПП, юридический и фактический адрес).

Какие нужны документы для получения возврата налога за учебу

Если вы заплатили за свое обучение более 120 тысяч рублей за год, то возможная сумма для возврата будет равна 13% от максимально возможной суммы возврата, т.е. от 120 тысяч рублей. Но, опять же надо сравнить уплаченный вами подоходный налог и полученную сумму. Если вы заплатили больше предположительной суммы налогового вычета — то можете её полностью вернуть, если же нет, то вернуть сможете лишь то, что заплатили до этого государству.

Документы для налогового вычета за обучение: основной и дополнительный список документации

  1. Декларация. Данный вид документа необходим, чтобы налоговая служба могла удостовериться, что физическое лицо действительно ежемесячно вносило взносы в государственную казну равные 13% от заработной платы, а также проконтролировать все его расходы и источники доходов дополнительного характера. Все необходимые данные нужно вносить в специально принятый бланк – 3-НДФЛ;
  2. Справка о доходах, выданная работодателем. Претендентам на вычет нужно потребовать от работодателя справку, заполненную по бланку 2-НДФЛ, в которой отражены сведения о ежемесячном размере оклада физического лица и обо всех налоговых взносах, выплаченных с него;
  3. Заявление. Чтобы оповестить налоговую инспекцию о своем желании получить обратно некую денежную компенсацию, нужно изложить соответствующую просьбу в письменном виде. Достаточно всего лишь составить заявление и обязательно указать в нем не только размер вычета, но и все необходимые сведения о банковском счете, куда вскоре будут начислены деньги;
  4. Паспорт. Поскольку паспорт это главный документ, служащий неотъемлемой частью для проведения любых финансовых операций, то и случай предоставления налоговой скидки не является исключением. Претенденту на денежную компенсацию потребуется всего лишь сделать копии нужных страниц документа, которые помогут удостоверить его личность.
Рекомендуем прочесть:  Аренда земельного участка с последующим выкупом у администрации 2019

Налоговый вычет за обучение

Конечно, фактические расходы за обучение надо подтвердить. При этом налогоплательщик должен оплатить образовательный договор за счет своих средств. Если, к примеру, расходы на обучение были погашены за счет материнского капитала, то претендовать на вычет уже нельзя (абз. 5 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Не получится сделать это и при оплате услуг учебного заведения работодателем за исключением случаев, когда работник потом возмещает работодателю эту сумму (письмо ФНС России от 31 августа 2006 г. № САЭ-6-04/876@ «Об отдельных вопросах предоставления социальных налоговых вычетов»).

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

В случае если обучение не кратковременное, а длительное, ключевое значение имеет дата произведения расходов. При единовременной оплате обучения НВ заявляется в том году, в котором она была произведена, а при постепенной оплате (в течение всех лет обучения) НВ заявляется каждый год в сумме уплаченных за данный период средств.

Ссылка на основную публикацию