Документы для вычета подоходного налога при строительстве квартиры

Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны

  1. Паспорт гражданина РФ и скан всех страниц;
  2. Основание купли-продажи квартиры (договор) с копией. Заключается между покупателем и продавцом при оформлении сделки;
  3. Правоустанавливающий документ собственности на объект. До 2016 года это всем известное свидетельство о регистрации права собственности. После отмены этого документа с 15 июля 2016 года таким основанием является выписка из ЕГРП (единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним). Выписка понадобится только для квартир, приобретенных после вступления в силу июльских изменений. Для этого можно обратиться в региональное подразделение МФЦ или Росреестр;
  4. Документальное подтверждение произведенной оплаты за недвижимость – банковские выписки, платежные поручения или чеки;
  5. Свидетельство о присвоении идентификатора налогоплательщика (ИНН) – документ получают в территориальном подразделении НИ по месту прописки;
  6. Подтверждение доходов по форме 2-НДФЛ – готовит и выдает работодатель по запросу претендента на вычет;
  7. Декларация доходов 3-НДФЛ за каждый год, по которому формируется вычет. Бланк можно получить в налоговой инспекции или скачать в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС РФ;
  8. Заявление на предоставление имущественного вычета по форме, утвержденной ФНС. На практике бланк получают и заполняют в подразделении НИ вместе с пакетом остальных документов.
  • Недвижимость находилась в собственном владении продавца до 3-х лет – НК РФ позволяет уменьшить базу налогообложения на сумму до 1 млн. рублей. С остатка стоимости будет рассчитываться 13-процентный налог.
  • Срок владения квартирой превышает трехлетний период – закон освобождает продавца от уплаты налога полностью.

Возврат НДФЛ приобретение жилья

  1. Получить справку из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ. Если в течение года место работы менялось, то необходимо также запросить справку с предыдущего места работы.
  2. Подготовить комплект документов, подтверждающий право на получение имущественного налогового вычета (список ниже)
  3. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НФДЛ
  4. Написать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение имущества. Компания «Бухгалтер» подготовит декларацию 3-НДФЛ и все необходимые заявления.
  5. Предоставить в налоговый орган заполненную декларацию с копиями документов.

Для людей, не имеющих больших денежных накоплений, ипотека – единственный способ обзавестись собственным жильём. При покупке квартиры в ипотеку, гражданин также имеет право на налоговый вычет, причем не только на приобретение жилья, но и на расходы по уплате процентов. Самое главное, чтобы кредит был оформлен именно на покупку жилья. При покупке жилья установлено ограничение суммы, с которой можно вернуть подоходный налог. Она составляет 2 млн. рублей. Соответственно, можно вернуть до 260 тыс. рублей (2 млн.*13% = 260 тыс.). Максимальный размер суммы процентов, с которых можно вернуть подходный налог, составляет 3 млн. рублей. Соответственно, можно вернуть до 390 тыс. руб.(3 млн.*13% = 390 тыс.). Исходя из вышесказанного , при покупке жилья в ипотеку, суммарно можно вернуть до 650 тыс. рублей. Это если жилье приобреталось после 1 января 2014 года. Если же квартира приобреталась ранее, то ограничений по процентам нет. В декларацию можно внести только ту сумму процентов, которая фактически уплачена вами банку. Для этого необходимо взять в банке справку о выплаченных процентах.

Рекомендуем прочесть:  Кому дают бесплатно квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры

Важно, что правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Если гражданин желает заявить вычет на проценты по ипотеке, сделать это он сможет только один раз, даже если сумма вычета не достигает 3 млн руб. (п. 8 ст. 220 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 7 августа 2015 г. № 03-04-05/45673).

Кроме того, чтобы получить налоговый вычет, нужно иметь сам доход, который облагается налогом. Если налогоплательщик не имеет какого-либо дохода, с которого он обязан уплачивать НДФЛ, то он не сможет получить налоговый вычет. Этим налогом облагается доход, полученный налоговыми резидентами как от российских источников, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для нерезидентов – только от российских источников (ст. 209 НК РФ).

Как получить налоговый вычет при строительстве дома

Налоговый вычет при строительстве дома – это прерогатива многих собственников своего жилья. Но процедура оформления такого вычета имеет свои отличия и нюансы. Поэтому стоит подробно рассмотреть схему осуществления, список затрат, подлежащих возмещению и перечень документов для подачи заявления.

В процедуре оформления могут участвовать собственник, муж или жена собственника. В случае когда домом владеют несколько человек, происходит пропорциональное деление налоговой суммы на всех участников. При регистрации собственности на несовершеннолетнего ребенка обращаться за выплатой могут родители.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: изменения

  1. Заполнить налоговую декларацию на имущественный вычет (3-НДФЛ).
  2. Заказать у работодателя (в бухгалтерии) справку 2-НДФЛ о размере начисленных и удержанных налогов.
  3. Снять ксерокопию с правоподтверждающего док-та. Как правило, таким док-том выступает свид-во о госрегистрации права собственности. При приобретении жилья с использованием заемных средств потребуются дополнительно соответствующие договоры (займа, кредитный), плюс график погашения задолженности.
  4. Снять ксерокопии с платежных док-тов (квитанции к ПКО, банковские выписки, свидетельствующие о перечислении денег по сделке, справки о выплаченных %-тах и т.д.).
  5. Если жилье приобретается супружеской парой в совместную собственность, дополнительно потребуются:
    • ксерокопия свид-ва о браке;
    • заявление о перераспределении размера вычета по взаимосогласию.
  6. Сдать заявление на вычет и вышеуказанные док-ты в ИФНС. Образец заявления на имущественный вычет в налоговую находится в свободном доступе, скачать его можно у нас или с офиц. сайта ведомства nalog.ru в разделе «Налоговые вычеты».

В современных условиях кризисной экономики большинству соотечественников при приобретении жилья не хватает собственных накоплений. Все чаще приходится прибегать к заемным средствам. В этой ситуации можно также воспользоваться вычетом (дополнительно к основному, предоставляемому в случае покупки) на сумму уплачиваемых по кредиту (займу) %-тов, но не более 3 000 000 рублей (т.обр., размер такой льготы не может превышать 390 000 руб., т.е. 13% от 3 000 000 руб.).

Имущественный налоговый вычет

  1. Жилая недвижимость была куплена у взаимозависимых по отношению к налогоплательщику лиц (супруг, близкие родственники, работодатель и т.д.).
  2. Строительство (приобретение) жилой недвижимости было оплачено другими лицами или с использованием бюджетных средств (материнского капитала, судсидии и т.д.).
  3. Право на вычет было реализовано ранее.
Рекомендуем прочесть:  Как сдать квартиру

Поэтому, для объектов, по которым свидетельство о регистрации права собственности (акт приема-передачи) было получено после 01.01.2014 г., вычет можно использовать до тех пор, пока он не будет израсходован полностью (по неограниченному количеству объектов недвижимости).

Вычет 13% после строительства дома

Какие документы нужны для получения вычета 13% (после строительства дома). Какие справки необходимо приложить (товарный и кассовый чек обязателен?). Существует ли в данном случае срок давности (по чекам). Подходят ли под вычет различные услуги (грузоперевозки материала, выполнение работ по монтажу крыши, возведению стен).

Срока давности по заявлению имущественного вычета не существует. Он может быть заявлен и через 10 лет, но налог пересчитывается к возврату не более чем за 3 последних года, но не ранее момента покупки. Если имущественный вычет с покупки жилья не использован полностью, то остаток переносится на следующие годы до полного его исчерпания. Если временно не было доходов, то вычет возобновляется с того периода, когда появится доход.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома в 2017 году

  • затраты на оформление документации по проекту строительства либо смет
  • покупка строительно-отделочных предметов
  • покупка объекта незавершенного строительства с целью его завершения в дальнейшем
  • оплата работ или услуг, предоставленных в связи строительством дома, достройкой объекта незавершенного строительства или проведении отделочных работ (сюда можно отнести покупку необходимых материалов, оплату труда рабочих)
  • проведение канализации, водопровода, газовой трубы
  1. Собственник. Важно знать, что в том случае, если у дома несколько сособственников, то сумма подлежит разделу между ними пропорционально их долям в этом имуществе.
  2. Муж или жена собственника
  3. Родители несовершеннолетнего ребенка, если дом либо участок земли оформлен на его имя.

Имущественный налоговый вычет: возврат налога при строительстве дома

Однако не стоит обольщаться. Всю эту сумму сразу получить не удастся. А только 65 т.р. (размер НДФЛ, который мы взяли для целей нашего расчета). Остальные 195 т.р. (260 т.р. – 65 т.р.) можно будет вернуть в следующем или идущих за ним годам, до тех пор, пока весь размер вычета, равный 260 т.р., не будет использован.

  • % по кредитным и заемным средствам, если они фактически были израсходованы на возведение или покупку всех ранее названных жилых объектов или их долей;
  • % по кредитам, которые были получены от банков с целью рефинансирования (повторного кредитования) кредитов, если они, опять-таки, были фактически потрачены на приобретение жилой недвижимости, обозначенной ранее.

Налоговый вычет при долевом строительстве

  • стоимость долевого объекта недвижимости, которая прописана в договоре и оплачена строительной компании;
  • сумма, потраченная на проведение ремонтных работ, приобретение необходимых отделочных материалов, разработку дизайнерского проекта и все этапы его реализации.
  1. Копия главных страниц паспорта и копия страницы прописки.
  2. Документ, позволяющий установить передачу денег строительной компании.
  3. Справка по форме 2-НДФЛ от лица компании, в которой трудится заявитель.
  4. Письменный договор между компанией и покупателем на вычет долевого участия в строительстве, либо договор об уступке прав требования.
  5. Акт о приеме покупателем жилой недвижимости, либо правоустанавливающие документы на квартиру.
  6. Если лицо выплачивает кредит, то необходимо предоставить банковский договор, а также подтверждение оплаченных процентов.
  7. Копия сберкнижки заявителя, либо выписка из собственного расчетного счета.
Ссылка на основную публикацию