Образец заполнения налоговая декларация 3 ндфл за 2019 год

Как заполнить декларацию, чтобы получить налоговые вычеты

Собственно, ФНС не впервые меняет бланк декларации. Так, в минувшем году Приказом от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@ ведомство ввело форму налоговой декларации на 20 листов, хотя в предыдущие годы их было 19. Сейчас орган, напротив, решил сократить число страниц. Теперь их 13. Экономия достигнута за счет объединения в одно приложение страниц по трем вычетам.

Форма изменилась, но возможность вернуть часть средств, уплаченных в бюджет, осталась. Теперь три группы вычетов сгруппированы. И отражать в декларации их нужно по-новому. Рассмотрим подробнее, как они распределены в Приложении 5:

Заполнение декларации 3-НДФЛ

• Покупка квартиры, дома или доли недвижимости.
• Оплата своего обучения или своих детей до 24 лет, супруга, супруги.
• Оплата медицинских услуг, медикаментов за себя или за детей до 24 лет.
• Уплата добровольных пенсионных взносов, отчисления на благотворительность.
• Вклады в инвестиционные фонды.

• «01» — собственник объекта
• «02» — супруг собственника объекта
• «03» — родитель несовершенного ребенка — собственника объекта
• «13» — родитель, заявляющий общую долевую собственность на себя и своего несовершеннолетнего ребенка (детей)
• «23» — налогоплательщик, заявивший общую долевую собственность супруга и своего несовершеннолетнего ребенка (детей)

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за учебу

Далее нужно будет внести сведения о вас, т. е. налогоплательщике, который потратился на учебу (ФИО, ИНН, адрес по прописке, дата и место рождения и т.д.). Следующий шаг – указать помесячно доходы, полученные от работодателя, а также суммы исчисленного и удержанного НДФЛ с этих доходов в соответствии со справкой 2-НДФЛ. Ее нужно получить по месту работы. И последнее действие – отметить сумму, потраченную на обучение на соответствующей вкладке. На основании введенных сведений программа автоматически заполнит 3-НДФЛ.

На первой вкладке в программе нужно задать условия. Если налоговая декларация в 2019 году на возврат подоходного налога подается физлицом-работником, не являющимся ИП и не имеющим других доходов, кроме как от своей трудовой деятельности, то на данной вкладке ничего трогать не надо: тип декларации должен быть указан «3-НДФЛ», признак налогоплательщика – «иное физическое лицо» и т.д. Для вас все необходимые галочки верно расставлены по умолчанию. Вам остается отметить только код той ИФНС, в которую вы будете представлять документы на вычет.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ ИП

После приема ваш пакет документации из отдела приема попадает в отдел камеральных проверок. Камеральная проверка любой декларации длится до 3 месяцев. Инспектор может проверить отчет и раньше, но, как правило, ответ вы можете получить по истечению предельного срока. Исключение — подача отчета для получения вычета по месту работы. В этом случае проверка занимает 1 месяц.

Также всегда можно заполнить отчет платно — в специализирующихся на оказании подобных услуг фирмах. Стол или окно подобной организации есть в каждой налоговой. Есть и бесплатный способ заполнения при поддержке налоговых консультантов — в период декларационной кампании 3-НДФЛ, которая проводится ежегодно весной (с февраля и до конца апреля).

Форма 3-ндфл для налогового вычета в 2019 году: где скачать образец и как заполнить

• Сверху указывается ИНН и номер страницы документа – 001.
• Номер корректировки – зависит от того, первичная подача декларации или уточненная. В первом случае указывается цифра 0, во втором 1, 2, 3 и так далее.
• Код налогового периода – каждый календарный период, будь то месяц, квартал или год имеет кодовое обозначение. У календарного года, за который обычно подается налоговая декларация, это значение – 34.
• Налоговый период – год, за который выплачивается или возвращается налог, например, 2016, 2017 или 2018.
• Код налогового органа – четырехзначный код налоговой инспекции, в которую будет подана декларация. Можно узнать на сайте ФНС.

Для получения налогового вычета при уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию или при затратах по договорам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольного пенсионного страхования или страхования жизни заполните титульный лист, лист А, лист Е2, разделы 1 и 2.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Если после прочтения данной статьи Вас посетила мысль, что самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ по всем правилам (чтобы её с первого раза приняли в налоговой инспекции) не так просто, как кажется на первый взгляд, тогда логично будет обратиться за помощью к специалистам. В большинстве случаев за небольшую плату Вам помогут подготовить все необходимые документы и заполнят декларацию за Вас.

• 010 – указываем код проводимой при расчетах операции.
• 020 – код бюджетной классификации (КБК) можно узнать здесь.
• 030 – код ОКТМО, который несет информацию о месте жительства налогоплательщика.
• 040 – в эту строку переносим данные из строки 030 из раздела 2.
• 050 – заполняется в случае, если налог подлежит возврату денег из бюджета.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов, бланк формы и образец заполнения в 2019 году

Далее рассмотрим пример заполнения Листа Д1 декларации с целью получения имущественного вычета в связи с приобретением в 2017 году в индивидуальную собственность квартиры стоимостью 3 000 000 руб. с использованием кредитных (заемных) средств. За 2017 год сумма годового дохода физического лица составила 50 000 руб., сумма исчисленного и удержанного налога – 6 500 руб., сумма уплаченных процентов по кредиту за год – 260 000 руб.

Одним из оснований получения налогового вычета является уплата налога на доходы по ставке 13% в бюджет государства. Как правило, налог на доходы физических лиц удерживается и уплачивается с заработной платы работодателем, который и возвращается в дальнейшем физическому лицу в виде налогового вычета.

3-НДФЛ декларация

• 010 – указывается общий доход, рассчитать который необходимо по формуле: 010 = 070 листа А (доходы от источников в РФ) + 070 листа Б (доходы из-за границы) + пп.3.1 листа В (доход от предпринимательской и адвокатской деятельности) + пп.3.2 листа Е2 (инвестиционный вычет).
• 020 – сумма общего не облагаемого дохода.
• 030 – для получения надо из 020 вычесть 010.
• 040 – для вычисления суммы налогового вычета в бланке есть подсказка, откуда брать данные.
• 050 и 051 – следует заполнять только в случае необходимости.
• 060 – рассчитываем налоговую базу, для этого в бланке приведена формула.

• Заполнять бланк можно как вручную, так и с помощью печатных машин либо на компьютере;
• От руки данные в документ вписываются черными или синими чернилами, слева направо заглавными печатными буквами;
• Каждый символ вносится в отдельную клетку;
• Числовые данные выравниваются по правой стороне;
• Исправления и зачеркивания не допускаются;
• Денежные суммы округляются до рублей;
• Заполняются только те листы, которые необходимы;
• Пустые клетки должны содержать прочерки.

Новая форма декларации 3-НДФЛ с 2019 года

• обновленная версия состоит не из 20, а из 13 страниц;
• изменен состав листов для расчета различных доходов и вычетов по НДФЛ;
• буквенное обозначение листов заменено на приложения с соответствующей нумерацией (всего новая декларация включает 2 раздела и 8 приложений);
• расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов объединен в одно Приложение 5;
• профессиональные вычеты вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики теперь рассчитывают в Приложении 3;
• сокращен раздел, касающийся определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами и ПФИ, а также по операциям в рамках инвестиционного товарищества;
• учтены поправки в НК РФ в части освобождения от НДФЛ доходов, полученных при ликвидации инофирмы (Закон от 19.02.2018 № 34-ФЗ).

Сразу скажем, что бланк новой декларации 3-НДФЛ с 2019 года стал несколько проще, чем прежний, утверждённый приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 с множеством редакций. Кстати, этот документ с 2019 года утратил силу и полностью прекратил действие.

Образец заполнения бланка декларации 3-НДФЛ за 2018 год

Рассмотрим, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ физическому лицу, не зарегистрированному в качестве ИП. Независимо от того, какие доходы декларирует гражданин и собирается ли он просить о налоговом вычете, ему придется заполнить титульный лист, разделы 1 и 2 бланка. В приложения декларации сведения записываются при необходимости.

В качестве примера разберем ситуацию, когда гражданин Волков Виталий Андреевич продал дом за 2,4 млн рублей, которым владел менее 5 лет (куплен после 01.01.2016). Он должен уплатить налог по ставке 13 %, но чтобы снизить налогооблагаемую базу, сразу оформляет налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Он вписывает данные в титульный лист, разделы 1 и 2, приложения 1 и 6, а также в расчет к приложению 1.

Новая форма декларации 3-НДФЛ с 2019 года

Сразу скажем, что бланк новой декларации 3-НДФЛ с 2019 года стал несколько проще, чем прежний, утверждённый приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 с множеством редакций. Кстати, этот документ с 2019 года утратил силу и полностью прекратил действие.

16 октября 2018 года Минюст России зарегистрировал приказ Налоговой службы от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569, которым она утвердила абсолютно новую форму налоговой декларации 3-НДФЛ с 2019 года, а также порядок ее заполнения и электронный формат сдачи. В этой статье говорим о том, что поменялось в бланке отчёта и стало ли проще заполнять декларацию о доходах (вычетах).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2019 год

Сдавать документ, оформленный по форме 3-НДФЛ, необходимо только после завершения налогового периода, в котором или был переплачен налог или у налогоплательщика возникло право на налоговую скидку. Также необходимо учитывать, что практически каждая справка 3-НДФЛ имеет свой срок давности. Данный временной промежуток в случае получения компенсации за медицинские услуги составляет три года.

1. Лист Е1. Так как налоговая скидка за оплату медицинских процедур принадлежит к вычетам социального типа, то и оформлять претендентам на возмещение НДФЛ за лечение нужно соответствующий лист декларации, а именно Е1.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за учебу

Далее нужно будет внести сведения о вас, т. е. налогоплательщике, который потратился на учебу (ФИО, ИНН, адрес по прописке, дата и место рождения и т.д.). Следующий шаг – указать помесячно доходы, полученные от работодателя, а также суммы исчисленного и удержанного НДФЛ с этих доходов в соответствии со справкой 2-НДФЛ. Ее нужно получить по месту работы. И последнее действие – отметить сумму, потраченную на обучение на соответствующей вкладке. На основании введенных сведений программа автоматически заполнит 3-НДФЛ.

Заполнить форму 3-НДФЛ можно в программе, разработанной для этого ФНС России (скачать ее можно с сайта ФНС), либо вручную, предварительно скачав форму 3-НДФЛ 2019 (Приложение № 1 к Приказу ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@). Обращаем внимание, что для представления 3-НДФЛ за 2018 год необходимо использовать новую форму декларации.

Образец заполнения 3-НДФЛ в 2019 году: бланк

• ФИО – Стробин Вячеслав Анатольевич;
• цель подачи налогового документа с приложениями – заявление об имущественном вычете при покупке ипотечной квартиры;
• промежуток времени – 2018 г.;
• в продолжение этого времени трудился в ЗАО «Самоцвет»;
• суммарный заработок за указанный период составил 890 670 рублей;
• выплаченный организацией НДФЛ равен 115 787 руб. при ставке в 13%, вычеты отсутствовали;
• квартиру купили за 1 млн. 670 450 рубл.;
• право собственности началось 06.04.2018;
• сумма процентов – 198 456.

Помимо выплат пошлины на доходы физлиц, заполнение декларации понадобится, чтобы вернуть налоговый вычет. Законодательство декларирует о возможности возмещения некоторой суммы прежде выплаченного налога в государственный бюджет. К этим случаям относят: потраченные деньги на получение образования, повышение квалификации, лечение, покупка недвижимого имущества, также выплату ипотеки. Отправить декларацию разрешено в любую дату после завершения 12 месяцев, в котором тратились финансы. Общий период возращения денежных средств– 3 года.

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

Налоговый вычет также полагается на детей. По классической схеме данную услугу обеспечивает работодатель через бухгалтерский отдел помесячно, но также есть возможность воспользоваться единовременным возмещением. В Приложении 6 поля заполняют, согласно виду попечительства и льготе. На всех несовершеннолетних членов семьи положен вычет. На первых двух рассчитывают по 1400 рублей, а на третьего и последующих по 3000. Компенсации прекращаются с момента достижения 350000 руб. нарастающим итогом заработанных средств родителем.

В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность. Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок. Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила: